注册离岸公司，享受海南阶段性税收优惠政策

一、在海南注册公司的好处

1.无任何限制，禁止入内！ （除非有强制性标准和法律法规禁止，原则上不需要政府批准）

2.可以直接列出。 挂牌登记和注销变更登记可直接在海南办理。

3、可直接落户三亚，不受学历、社保、年龄、劳动合同的限制。

4、可以用自己的公司为自己缴纳五险一金

5、可以利用自己的公司为自己申请人才住房补贴

6、地处海南自由贸易港，零关税、低税率、减税，企业所得税、个人所得税税率超低。

7.可以零关税购买进口汽车、游艇

八、旅游业、现代服务业、高新技术产业属于海南省重点支持的鼓励类产业。 建议从事这些行业的企业将母公司设在尖巢孵化器所在的三亚崖州湾科技城，并在其他省市设立分支机构。 ，让您既能享受税收优惠+政策优惠，又能隔离风险。

2、在海南注册母公司，并以控股形式在其他需要开展业务的省市设立子公司。 风险可以隔离，子公司出现风险时，母公司仅承担以注册资本为限的有限责任。

1、不影响自然人股东

2.还可以做税务筹划

3、还可以实现资本运作。

4、由于公司位于海南自由贸易港，未来公司境外上市时无需注册离岸公司。

3、阶段性税收优惠政策：

第一阶段：

2025年之前，各企业可根据所属行业获得以下全部或部分：

1、减按15%的税率征收企业所得税；

2. 2025年前新增境外直接投资所得免征企业所得税；

3.企业符合条件的资本性支出，允许在支出发生时一次性税前扣除或加速折旧摊销；

4、实际个人所得税超过15%的部分免征；

第二阶段：

2025年至2029年，对负面清单外的实体经营企业减按15%的税率征收企业所得税； 海南自由贸易港范围内个人取得的合法综合所得和营业所得，分别按3%、10%、15%的税率征收。 个人所得税实行三级超额累进税率。

总结：

如果你现在可以来海南注册公司，那你一定要来海南！

阶段性税收优惠政策详解

2025年前第一阶段主要税收优惠政策

税收优惠政策的核心关键词是“优化”二字。 主要税收优惠政策包括三项企业所得税政策和一项个人所得税政策：

优惠政策一：对在海南自由贸易港注册并实质性经营的鼓励类产业企业，减按15%的税率征收企业所得税。 此优惠需要满足以下三个条件：

（一）注册地在海南自由贸易港范围内

（二）属于海南省鼓励类产业。 根据目前的规划，鼓励类产业应分为旅游业、现代服务业和高新技术产业三类。 具体细节有待政策进一步明确。 目前总体规划提到鼓励类产业如下：

旅游产业：坚持生态优先、绿色发展，聚焦国际旅游消费中心建设，推动旅游与文化体育、健康养生、养老等深度融合，提升博鳌发展水平乐城国际医疗旅游先行区，支持建设文化旅游产业园，发展特色旅游产业集群，培育旅游新业态新模式，创建全域旅游示范省。 加快三亚国际邮轮母港建设，支持邮轮旅游先行区建设，吸引国际邮轮注册。 建立游艇产业改革发展创新试验区。 支持创建国家级旅游度假区和5A级景区。

现代服务业：聚集全球创新要素，深化对内对外开放，吸引跨国公司设立地区总部。 创新口岸管理体制机制，推动口岸资源整合，拓展航运服务产业链，促进保税仓储、国际物流配送、转口贸易、大宗商品贸易、进口商品展销、流通加工、集装箱发展拆解整合，提升全球供应链服务管理能力，建设国际航运枢纽，促进港口、产业、城市一体化发展。 建设海南国际设计岛、理工农医国际教育创新岛和区域性国际会展中心，扩大专业服务业对外开放。 完善海洋服务基础设施，积极发展海洋物流、海洋旅游、海洋信息服务、海洋工程咨询、涉海金融、涉海商务等，构建具有国际竞争力的海洋服务体系。 建设国家对外文化贸易基地。

高新技术产业：聚焦平台载体，提升产业水平，发展以物联网、人工智能、区块链、数字贸易等为重点的信息产业。依托文昌国际航天城、三亚深海科技城布局建设重大科技基础设施和平台，培育深海深空产业。 围绕生态环保、生物医药、新能源汽车、智能汽车等做强先进制造业。发挥国家南方育种科研繁育基地优势，打造全球热带农业中心和全球引进转移基地动植物种质资源。 建设智慧海南。

（三）必须具有实质性经营。 这是一个非常新的概念，意味着企业必须在当地注册并有实际业务，而不是做空壳公司才能获得政策红利。

优惠政策二：对在海南自由贸易港设立的旅游、现代服务、高新技术产业企业，2025年前新增境外直接投资所得，免征企业所得税。

如果这三个行业在自由贸易港注册并有境外投资，其投资收益必须按照企业所得税法的要求缴纳企业所得税，但这里提供了免税。

优惠政策三：企业符合条件的资本性支出，允许在支出发生当期一次性税前扣除或加速折旧摊销。

优惠政策四：对在海南自由贸易港工作的高端人才和紧缺人才，其个人所得税实际税负超过15%的部分予以免征。

根据个人所得税法规定，工资、薪金等综合所得最高税率为45%，股息等资本所得所得税税率为20%。 海南自贸区最终将实际税负控制在15%以内，优惠力度较大。 但享受上述优惠政策的高端人才和紧缺人才实行名单制管理，具体管理办法由海南省商务和财政部、国家税务总局制定。 具体管理办法尚未出台。

2025年至2035年第二阶段主要税收优惠政策

优惠政策一：对在海南自由贸易港注册且实质经营的企业（负面清单行业除外），减按15%征收企业所得税。

第二阶段的企业所得税优惠政策比第一阶段更强，且不再仅限于鼓励类行业。 凡是负面清单以外的行业均可享受15%的优惠税率。

优惠政策二：一个纳税年度内在海南自由贸易港居住满183天的个人，其来源于海南自由贸易港的综合所得和营业收入实行三级超征：3% 、10% 和 15%。 个人所得税按累进税率征收。

个人所得税优惠不再局限于鼓励人才和紧缺人才。 主要判断标准是：累计居住满183天即可享受，参照中国税收居民政策条件，税率设计得较低。

海南开办公司流程指南

公司注册流程：公司名称核验——准备材料（注册地址、注册资本、注册材料）——提交注册——刻印章——银行开户——会计、税务备案。

公司注册流程看似简单明了，但实际上每个环节都有严格的法律规定。 如果没有准确把握要点，公司注册被拒绝的情况屡见不鲜。 今天，海南自贸港企业入驻公共服务平台，重点关注从企业名称核验到注册提交等细节，希望能帮助新手老板顺利创业。

公司名称验证

1、公司名称的构成

企业名称由行政区划、商号、行业、组织形式依次组成，法律、法规另有规定的除外。

例如：海口源凯企业管理有限公司，“海口”为行政区划； “源凯”为商号； “企业管理”是行业，“有限公司”是组织形式。

一般来说，注册时主要要考虑的是名称指的“字体大小”。

2. 常见的公司注册类型

电子商务有限公司、贸易有限公司

网络科技有限公司、服饰有限公司

化妆品有限公司、文化传播有限公司

交通（服务）有限公司、集团有限公司

3. 公司名称中不能包含的文字

1、损害国家和社会公共利益的

2.政党名称、党政军机关名称、群众团体名称、社会团体名称、单位编号

3.可能对公众造成欺骗或误解

4. 外文字符、汉语拼音字母、阿拉伯数字

五、外国（地区）和国际组织名称

6、法律、行政法规禁止的其他事项

此外，还包括无行业说明的企业名称、中文前缀的企业名称、国家前缀的企业名称、带有“国际”字样的企业名称、省级名称的命名规定。 无行政区划的企业名称有严格的要求，也会受到法律的限制。 为了更好的保护，在使用这些企业名称时，一般对公司规模和注册资本都有明确的要求。

在给公司命名时，要特别注意两点：

1.我们必须尽量避免重名。 如果审核重名，则不通过；

2、必须符合命名规定。 违反任何这些规定都将导致公司难以成功注册。

注册地址：

注册公司必须有注册地址！ 可能有朋友好奇，暂时没有注册地址可以注册吗？ 答案是肯定的！ 有一种公司叫无地址公司，它没有真正的地址，它是一个虚拟的附属地址。 。

常见的挂靠地址类型包括村委会登记挂靠地址、商务秘书地址、自贸区地址、创客空间地址等。 如果没有合适的地址，也可以联系海南自由贸易港企业登记公共服务平台申请企业挂靠。

注册地址材料：

1、房产证

2、红皮书租赁合同

3、街道办事处、居委会出具的住宅（经营场所）使用证明

注册资本

注册资本一般实行认缴制。 注册资本认缴制是指股东在公司注册时可以不实际缴纳或者仅缴纳部分认缴的注册资本。 工商部门不再要求注册企业出具银行验资报告，剩下的A模式是在公司章程规定的期限内交付部分，股东以其认购的数额承担法律责任出资。

虽然注册资本是认缴的，但您可以选择缴纳最少3万元，需要在公司章程规定的时间内全额缴纳。 但注册资本不宜随意设定，也不宜过高或过低，因为股东认缴的金额将决定责任。 注册资本越大，风险越大。

因此，应根据初创公司的实际情况确定合适的注册资本数额。 设置合理的注册资本是明智的选择。

除认缴外，注册资本还可以实缴，即注册公司时出具银行验资报告。 缴费制度一般涉及财产担保公司，以下27类行业必须以真金白银缴费。

公司业务范围

公司经营范围分为许可经营项目和一般经营项目； 许可经营项目是指企业在申请登记前依照法律、行政法规和国务院规定报有关部门批准的项目，即需要前置许可和后置许可的项目。 项目。 一般经营项目是指不需要审批、企业可以自主申请的项目。

公司的经营范围记载于公司章程。 企业在选择从事的行业时，一定要梳理好公司的经营范围。 如果业务范围不明确或者不合理，就很有可能被拒绝。

公司注册提交材料

1、企业设立登记申请表（一照一码）

2、指定代表或共同委托代理人授权委托书

3、公司章程（有限公司设董事会或执行董事）

4、股东资格证明或自然人身份证件复印件

5、法定代表人委任文件及身份证复印件（如历次股东大会决议、董事会决议委任文件中已提及，则无需提交）

6、营业场所使用证明（房产证或红本租赁证明）

7、公司名称预先核准通知书/独立申报名称通知书

8、经营范围登记前须报批的批准文件或者许可证复印件

以上为个人持有的情况。 如果是公司控股，还需要控股公司的营业执照、公章、法人股东监事的身份证原件，并需要现场办理。

注：登记材料中的公司章程较为复杂。 公司章程必须明确股东的出资方式、出资金额和时间、经营范围、公司结构及其设立方式、职权、议事规则等事项。 如果您需要了解更多相关事宜，请进一步联系我们。 工作人员联系方式

提交注册

如果上述材料准备齐全并提交工商部门审核，最快3个工作日即可领取营业执照。

银行基本账户：

公司注册后，需要开立企业基本银行账户。 2019年5月20日起，海南省取消了企业银行开户许可证，开户流程进一步简化。

开立基本账户的基本材料：

1、营业执照原件及复印件

2、公司印章、财务印章、法人印章、法人身份证。

不过，最好先咨询开户银行，因为开户银行可能有其他要求。 值得注意的是，开立企业基本银行账户需要法人到场一次。 开户一般不收取任何费用，但基本账户开立后每年都会产生管理费。 该费用由公司和开户银行商定。

刻公章：

公司一般有公章、财务章、法人章、营业章、发票章。 很多创业朋友还需要注意一点。 不要只是寻找印章店来刻制您的公司印章。 只有获得海南省公安厅许可的印章店才有资格刻制印章，刻制的印章才是合法的。

刻制公章后，必须到公安局登记。 只有经过注册的公章才是有效的公章，受法律保护。

备案材料：

公司营业执照、法人身份证、开业通知书、公司印章、授权委托书（如有委托情况需提供）

会计及纳税：

公司正式开业后，应进行纳税申报。 由于资金限制，很多初创公司基本上没有自己的财务和会计，而且不专业。 他们通常聘请会计和税务报告机构代表他们。

那么企业应该如何正确选择会计机构呢？ 在选择可靠的金融机构时，不仅要关注价格，还要关注公司的专业资质、服务、各种软硬件等。